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| Das Wirtschafts- und Verbrauchermagazin |
Februar 2005
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Neue Direktversicherung - der neue Stern am Vorsorgehimmel !
Für die Direktversicherung durch Gehaltsumwandlung gibt es seit dem 1.1.2005 neue Förderung: Die Beiträge sind bis zu einer Höhe von 4% der Beitragsbemessungsgrenze (208,- € monatlich) zunächst einmal steuer- und sozialversicherungsfrei. Die Befreiung von der Sozialversicherungspflicht ist nicht mehr von der Beitragszahlungsweise abhängig (früher mussten die Beiträge aus Sonderzahlungen geleistet werden, um diesen Vorteil zu verwirklichen). Die Sozialversicherungsfreiheit gilt bei Gehaltsumwandlung nur noch bis zum 31.12.2008!!! Daraus ergeben sich Förderquoten von bis zu über 50%. Daher sollten Arbeitgeber bei anstehenden Gehaltserhöhungen mit Ihren Mitarbeitern eine arbeitgeberfinanzierte Altersvorsorge sprechen. Dann gilt der Vorteil auch über diese Frist hinaus. Somit haben Arbeitgeber und Arbeitnehmer die Sozialversicherungsfreiheit. Zusätzlich können jährlich weitere 1.800,- € steuerfrei in die Direktversicherung eingezahlt werden, so dass sich bei der Steuer insgesamt ein Fördervolumen von bis zu 4.296,- € ergibt. Der Zusatzbetrag von 1.800,- € kann immer nur dann genutzt werden, wenn noch keinerlei "alte" Direktversicherung nach § 40 b EstG besteht. Der Versicherungsnehmer hat die Wahl, ob der die Beiträge in eine Ansparrente oder eine Fondsrente einzahlt. Bei der Fondsrente kann er zwischen 36 Fonds wählen oder sogar managen lassen. Neue Vorteile bietet die Direktversicherung auch bei Auszahlung: Der Versicherte kann sich für folgende Varianten entscheiden: - lebenslange garantierte Rente - 30% Kapitalauszahlung plus Rente - komplette Kapitalauszahlung An weiterer Attraktivität gewinnt die Direktversicherung, wenn Arbeitnehmer vermögenswirksame Leistungen erhalten. Bei Umwandlung in die Direktversicherung verdoppelt sich dadurch die Sparleistung bei gleichem Nettoeinkommen. Die Sicht des Arbeitgebers: Für Arbeitgeber sind neben der Sozialversicherungsersparnis weitere Aspekte interessant: Sie bieten mit der Direktversicherung einen Durchführungsweg der betrieblichen Altersvorsorge an, der risikolos - bilanzneutral - einfach ist. Zukünftige finanzielle Verpflichtungen erwachsen ihnen aus diesem Modell nicht. Und mit dem Deutschen Herold und der Deutschen Bank haben Sie Partner, die die betriebliche Altersvorsorge aufgrund ihrer Erfahrung schnell und unkompliziert einrichtet und verwaltet. Weitere Infos: mr-Fachberater Marlon Deter, Selbstständiger Finanzberater der Deutsche Bank PGK AG, Tel.: 0172-3805126 oder 033203 - 86580 zurück zur Übersicht  zurück zur STARTSEITE
Archiv-Bezeichnung (intern): 2005-02-Direktversicherung |
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